節約アドバイザーのヨースケ城山です。

今年も新学期が始まりました。

会社員などは異動等で新しい仕事に就くと、慣れない仕事なのでどうしても残業時間が増えてしまいます。

「4月～5月まではしょうがない」とお考えの方も多いと思いますが、その点が落とし穴です。

残業すれば、その分今年度の社会保険料の負担が増えます。

いったいどの位増えるのでしょうか？

厚生年金保険料と健康保険料は、通常は4,5,6月の給料によって決められています。

つまり、4,5,6月に残業代が多く支給されると、その後、1年間の社会保険料が高くなります。

3,4,5月などに残業が多く、4,5,6月分の残業代が増えれば、負担が重くなるということです。

この3か月間の給与を平均して計算されるのが、「標準報酬月額」と呼ばれます。

標準報酬月額は等級がありまして、厚生年金保険と健康保険では等級が違ってきます。

厚生年金では31等級、健康保険では50等級となります。

4,5,6月分だけ残業代が多い人は、後の1年間は多めの社会保険を払うという構図になります。

これは、昨年度の控除される自分の給与明細から簡単に判断できます。

厚生年金、健康保険の具体的な保険料の計算は、この標準報酬月額に保険料率を掛けたものになります。

厚生年金の保険料率は、一般の被保険者で18.182％。

これを会社と折半することになるので、実際の負担はその半分の9.091％となります。

※平成28年9月分［同年10月納付分］～ 平成29年8月分［同年9月納付分］（厚生年金基金加入員を除く）

この9.091％で自分の厚生年金控除額を割れば、自分の標準報酬月額と等級がわかります。
例えば、25,454円が厚生年金控除額であれば、標準報酬月額は28万円となり、18等級とわかります。

健康保険の保険料率は、加入している健康保険によって異なります。

例えば、全国健康保険協会管掌健康保険で東京都の場合だと、保険料率は9.91%。

この半分が実際の負担で4.995％となります。

また、40歳以上になれば、介護保険料の負担も加わり、保険料負担率11.56％（折半により実際の負担は5.78％）となります（平成29年3月分［4月納付分］から）。

標準報酬月額は、もう厚生年金で分かっているので、健康保険の等級は21等級です。

一番大事なポイントは、いくら新年度に頑張っても、頑張り損になってしまう可能性があるということです。

4,5,6月分だけ残業代が多く、その後はほとんど残業がない人の場合は、払い損になってしまうことがあり得るのです。

給料がそれほど増えない時代なので、逆の発想で乗り切りたいと思います。

ある程度自分で残業の調整ができる人であれば、4,5,6月の3か月は頑張らないという発想も必要なのかなと思います。

厚生年金保険は、等級が上がればほんの少しだけ将来の年金額が増えますので、これは納得できる制度だと思います。

ですが、それでもほんの少しだけです。

1等級上がったとしても、将来上がる年金支給額は月100円以下です。

それよりも、等級を下げることができれば、月2,000円程度の負担が減らすことが可能です。

健康保険は、給料が安い人も高い人も、基本同じ給付が受けられるというとても便利な制度なので、安いに越したことはありません。

1等級下げることができれば、月1,000円程度の負担を減らすことが可能です。

もし1等級下げることができたのなら、年間では3,000円×12月＝36,000円もの社会保険料の節約になります。

これからの時代、4,5,6月は頑張らないで、他の月で頑張るという働き方もありではないのかと考えてしまいます。

もちろん、頑張った分だけ残業代の恩恵があり、手取りは増えますので、それも良いと思います。

ですが、私のように「できれば残業しないで早く帰りたい」という人も多いのではないでしょうか。

基本残業しないつもりなら、4,5,6月は極力仕事を増やさないということを覚えておいて欲しいと思います。